Содержание

Введение 3

Глава 1. Кредиты и его роль в рыночной экономике 5

1.1. Кредит: сущность и эволюционное становление5

1.2. Классификация кредитов по признакам 15

1.3. Функции и роль кредита в рыночной экономике 30

Глава 2. Реализация процесса автокредитования 44

2.1. Этапы автокредитования 44

2.2. Механизм автокредитования 49

Заключение 52

Список литературы 54

Приложение 58

Внимание!

Это ОЗНАКОМИТЕЛЬНАЯ ВЕРСИЯ работы №3530, цена оригинала 500 рублей. Оформлена в программе Microsoft Word.

Оплата. Контакты.

Введение

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных преобразований в денежно – кредитной сфере. В настоящее время назрела необходимость в полную меру использовать рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовывать принципиально новые подходы к управлению денежными обращениями страны.

Необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно – денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе.

Все это заставило меня обратится к данной теме. Тема кредита на сегодняшний день очень актуальна, сегодня не многие частные лица могут на свои накопленные средства приобрести жилье или автомобиль. А если взять товаропроизводителей, им необходимы кредитные средства в целях расширения производства, закупки сырья и т.д. Но кредитная система не идеальна. Необходимо устранять недостатки действующих кредитных программ, путем государственного участия.

Объектом данного исследования является кредит. Предмет исследования – механизм автокредитования.

При написании этой работы, были поставлены задачи:

1) Выявить сущность эволюционного становления, классифицируя кредиты по признакам;

2) Рассмотреть функции и роль кредита в рыночной экономике;

3) Проанализировать поэтапное автокредитование;

4) Изучить механизм автокредитования.

Цель задач: на основе анализа этапов предоставления автокредита «Челябинвестбанком» выявить особенности автокредитования.

Для того, чтобы выполнить поставленные задачи, использовались следующие методы исследования: наблюдение, сравнение, эксперимент, обобщение, описание, синтезирование, индукция, дедукция, абстрагирование, моделирование, диалектический и аналитический методы исследования.

В данное время изучением кредита и его роли в условиях рыночной экономики занимаются многие ученые, в их числе Войтов А.Г., Леонтьев В.Е., Лаврушина О.И., Колесникова В.И. и другие.

Глава 1. Кредит и его роль в рыночной экономике

1.1. Кредит: сущность и эволюционное становление

Кредит как экономическая категория выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата. Перемещение стоимости носит последовательный характер. Вначале от кредитора к заемщику и через какоето время – от заемщика к кредитору. [25, с.353]

Первые сделки по договору займа возникли на основе товарного обращения в период разложения первобытнообщинного строя первоначально в натуральной форме. Объектом кредита служили материальные ценности, товары. С развитием товарноденежных отношений преимущественной стала денежная форма, поэтому неоднократно можно охарактеризовать кредит как форму движения ссудного капитала. [23, с.237]

Ссудный капитал – это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заемщика. [31, с. 9]

Кредит может выступать в товарной и денежной формах. В товарной форме он предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной эконо

мической системе преобладает денежная форма кредита. Это означает, что кредит предоставляется и погашается в денежной форме. Участие денег в опосредованиии кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги». [24, с.336]

В кредитной сделке нет эквивалентного товарноденежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита ( Приложение 1) во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами существования кредита в той или иной общественной формации.

[1, с. 283]

Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какоето время не может выступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах, и таким образом продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса. [24,с.337]

Возникновение кредитных отношений предполагает определенный уровень развития товарного производства и товарного обращения. Так, например, ранние формы кредита, в частности ростовщический кредит, не были непосредственно связанны с кругооборотом средств товаропроизводителей. Они обслуживали непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян. По мере развития товарного производства кредит все более приспосабливался к обслуживанию промышленного и товарного каптала. Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно свободного денежного капитала, а с другой – к возникновению временной потребности в дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит кредит. [9, с. 153]

Высвобождение денежного капитала обусловлено следующими обстоятельствами. Вопервых, происходит постепенное «снашивание» основного капитала. В промежутке между частичной амортизацией и полным восстановлением основного капитала часть его стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала. Вовторых, реализация товаров по времени не совпадает с расходами на покупку сырья, материалов, полуфабрикатов, выплату заработной платы и т.п., поэтому часть выручки от продаж выступает в форме временно свободного денежного капитала. Втретьих, в виде свободного денежного капитала выступает часть прибыли, предназначенной для капитализации. Она ежегодно откладывается в денежной форме до достижения размеров, достаточных для приобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. С помощью кредита эти средства аккумулируются и предоставляются на условиях возврата и за плату другим производителям, у которых в силу объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления непрерывного процесса воспроизводства. [5, с. 302]

Следовательно, в условиях высокоразвитого товарного производства закономерности движения кредита определяются, с одной стороны, закономерностя высвобождения в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой – закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает почву для возвратности кредита.

[7, с. 382]

В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные государства. Использование указанных средств на началах кредита также не ограничивается обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капитала. Однако закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто

выступает субъектом кредитных отношений. [16, с. 421]

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитор – это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства в качестве кредиторов выступали ростовщики, с развитием товарного производства – банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредитором выступают товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары. подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не в силу договора куплипродажи, а в силу дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств и за передачу их во временное пользование он получает ссудный процент. [2, с. 184]

Заемщик – сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были мелкие крестьяне, мастераремесленники либо знать, крупные земельные собственники. С образованием банков происходит концентрация заемщиков, для которых он выступает «коллективным кредитором». В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно выступать и как кредитор, и как заемщик. В тех случаях, когда предприятие получает в банке ссуду, банк выступает кредитором, а предприятием заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитором выступает предприятие, а заемщиком – банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с этим риски. В условиях широко развитой банковской системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков. [24, с.339]

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе отношений между кредитором и

заемщиком лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование. Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории следует уяснить не только объективные причины его

возникновения, роль кредитора и заемщика в организации кредитных отношений, но и функции кредита, которые также носят объективный характер.

[10, с. 472]

Первые упоминания о проведении кредитных операций в торговой сфере относятся к эпохе древнего мира. Так, свидетельства об осуществлении ссудных операций (территория современного Ирака) встречаются в шумерских и аккадских документах третьего тысячелетия до нашей эры. [33, с. 54]

Становление же коммерческого кредита как такового в Месопотамии относится ко второму тысячелетию до нашей эры, когда в Вавилоне правил «царь царей» Хаммурапи. Города Месопотамии вели достаточно интенсивную торговлю между собой, так и с отдаленными регионами. Торговцы Междуречья нуждались в ресурсах для оборота и поэтому были вынуждены обращаться за займами к более процветающим купцам. Часть заимодавцев с течением времени отказывалась от торговой деятельности и начинала специализироваться исключительно на предоставлении ссуд.[ 50 ]

Постепенно образовывались меняльные и ростовщические кланы, ссудное дело передавалось по наследству, возникали своеобразные ростовщические династии. Масштабы ростовщической деятельности увеличивались и требовали государственного вмешательства. В своде «Законов Хаммурапи» 9 пунктов из 230 посвящены меняльной, ростовщической, или ссудной, деятельности. Ими в частности устанавливалось, что ссуда не должна превышать 100 процентов, а заемщик отвечает за возврат ссуды свободой и гражданским состоянием – не только собственным, но и своей семьи. [29, с. 4]

Ростовщичество было распространено на всей территории Древнего Востока, и занимались этим «ремеслом» еще задолго до появления денег отдельные семьи и кланы, отличавшиеся деловыми приемами, национальными традициями и наличием хорошей репутации. Первые займы предоставлялись натурой (скот, зерно и т.п.) и возвращались в том же виде, но в большем количестве. Появление первых банков определило не только распространение денежных операций, но и расширение ростовщической деятельности.[33,с.54]

Гораздо позже, в VII – VI веках до нашей эры, ссудное дело переживает бурное развитие в Древней Греции и Древнем Риме в связи с экономическим ростом этих государств. Ссудный рынок открыт не только для отдельных семейств, династий и кланов, но и для любых желающих испытать себя как заемщика м заимодавца. К услугам менял и ростовщиков прибегали в основном купцы и аристократы. Именно эти категории граждан были в состоянии уплатить огромный процент по займу, нередко достигавший 3,5 крат (то есть 350 процентов от ссужаемой суммы). [33, с.54]

В Греции в начале V века до нашей эры постепенно формируется практически современная форма кредита : с взиманием годовых процентов, установлением срока пользования ссудой. Плата за кредит у греческих ростовщиков того времени колеблется в диапазоне от 50 до 100 процентов. Долговое рабство было распространенным явлением у всех народов древности, поскольку единственной действительной ценностью, гарантирующей интересы кредитора, был сам должник, его личность и труд. [ 50 ]

Именно Римская империя внесла фундаментальный вклад в развитие ссудных операций. Основным достижением римлян в сфере кредита стало создание в I веке нашей эры полноценных банков. Ссудное дело приняло более организованные формы. В этот период возникает само понятие кредита.

[33, с. 55]

Без сомнения, начальный этап истории кредита в нашей стране восходит ко времени древней Руси. Известные в Европе латинские термины «CREDITUM»

и «CREDIT» заменяли другие понятия –«Куны в рез», «Давать в рост», «Резоимство», которыми обозначали займы и ростовщичество.[29, с. 4]

Впервые вопросы, связанные с займами, были урегулированы в краткой редакции «Русской правды»,составленной в Новгороде около 1016 года. Одна из его статей была посвящена взысканию долгов.

Киеве, была в этой области значительно дополнена.Проблемам должников, кредита и купли – продажи посвящено уже несколько статей. Одна из них во многом повторяет статью краткой редакции. В ней допускалось,что ссуда могла быть беспроцентной, а дававшиеся «за обиду» три гривны являлись штрафом за злостную неуплату денег. Эта норма распространялась на такой привилегированный слой, как княжеская дружина. [29, с. 5]

Отдельная статья пространной редакции посвящена купеческому кредиту. Она предусматривает возврат денег должником по обязательству, а не по приговору послухов свидетелей. [ 29, с.4]

В пространной редакции подробно оговариваются условия выдачи ссуд и ростовщический процент. Ссуды в Киевской Руси давали на месяц, на треть года и на год. Наибольший процент – до 50 и выше – взимался за месячную ссуду. Если сумма сделки была не более трех гривен, то она заключалась без свидетелей; если на большую суму, то наличие свидетелей было обязательным. Институт послухов, используемый для заключения договора, свидетельствовал, что он заключался в устной форме. [29, с.5]

Отдельно в пространной редакции «Русской правды» оговаривались займы, заключаемые между простолюдином и господином. Взявший ссуду простолюдин именовался закупом и в течении определенного времени отрабатывал свой долг, находясь на службе у кредитора. Если он во время этой службы бежал, то, будучи пойман, обращался в раба – «обельного холопа». Исключением были случаи, когда закуп отлучался для взыскания долгов или уходил искать правды у князя или судьи, ссылаясь на нанесенные обиды. Если он доказывал, что господин продал его как раба, то простолюдин освобождался от принудительной выслуги и уплаты денег, а обидчик выплачивал штраф в 12 гривен. Однако это случалось редко. [29, с.5]

Столь высокий ссудный процент был характерен в это время и для стран Европы. Во Франции его нормы были ограничены лишь в правление Филипппа II Августа (11801223) – 46 процентов, но это ограничение всячески обходилось. Ростовщики взимали 60 и даже 100 процентов. Произвол ростовщиков был характерен и для Англии – в конце XII века король Эдуард I был вынужден подчинится общественному мнению и изгнать евреев, сделавших ростовщичество наследственным промыслом, из пределов государства. [ 50 ]

Кредитные операции процветали главным образом в городах, где «резоимцы» находили многочисленных клиентов. Произвол ростовщиков в Киеве вылился в городское восстание 1113 года. Посадские люди громили дворы ростовщиков и евреев, каковые, скорее всего, были синонимами для летописца. Киевская иудейская община, тесно связанная с торговлей и ростовщичеством, существовала по меньшей мере с X века и поддерживала тесные связи с купеческими общинами – от Средней Азии до Испании.

События 1113 года, повлекшие смену власти и приход на киевский стол князя Владимира Мономаха, привели к ликвидации гражданских прав евреев на трритории Киевской Руси и установлению процентных норм для остальных ростовщиков. [29, с.5]

Ростовщичество стало наследственным промыслом: долговые обязательства передавались от отца к сыну и от деда к внуку. [29, с.6]

Ссудный процент оставался очень высоким, и это позволяло ростовщику за два года удваивать свой капитал. Нередко деньги брались под 50 процентов.

В XIVXV веках сохранялись система займа и ссудный процент, выработанные во времена Киевской Руси. Попрежнему существовал заем среди купцов, объединявшихся в купеческие корпорации и товарищества «на вере». Поперечные зарубки на серебряных слиткахгривнах, наполнявших кошельки купцов, были отметинами расчетов по взиманию процентов. На деньгах могли также отмечаться сроки погашения какихлибо обязательств. Насечки на серебряных гривнах назывались «резами». Эта традиция дожила до XVII века, когда на специальные деревянныепалочки – «носы» наносились долговые

отметины, что породило дошедшую до наших дней поговорку: «Заруби себе на носу». [29, с.7]

С 1380х годов в Московском княжестве началась чеканка мелких серебряных монет – денег, известных по актам как серебро. Денежные ссуды выдавались под высокий процент – как правило, «на пять шестой», под 20 процентов, что в условиях средневековой русской экономики было очень большой нормой. Она объяснялась как дефицитом свободного ссудного капитала, так и рискованностью кредитных операций. [29, с.8]

В средневековых актах термин «серебро» употреблялся в значениях «дельного» и «ростового», то есть ростовщического. С помощью дельного серебра в феодальные и монастырские хозяйства привлекались рабочие руки. При свидетелях составлялась кабальная запись, оговаривавшая суму и условия займа. Дельное серебро еще называли «летним» долг погашался по «летам» (годам), то есть в рассрочку. [ 50 ]

В случае выплаты вовремя денег и процентов кабальная запись возвращалась к заемщику. Однако на практике это происходило не часто. Выражение «попасть в кабалу» стало в русском языке крылатым. Кабальное холопство усиленно развивалось в XV веке.

В начале XVI крупные монастыри ссужали деньги за 10 процентов. Дача денег под проценты и хлеба «в насып» монастырями стала таким распространенным явлением, что привела к разорению многие села и деревни.

Церковное стяжательство осуждали многие просвещенные деятели России XVI века. [29, с.8]

Документами займа были заемная кабала или ее сокращенный вариант – заемная память. Кабала рано приобрела черты европейского векселя, «представляя собой и простой, и переводной вексель». [29, с.9]

В процессе изучения сохранившихся кабал XVIXVII веков в российских архивах историки убеждались, что лишь малая их часть была снабжена приписками о хотя бы частичной оплате долга. По мнению В.О.Ключевского, именно крестьянская задолженность феодалам вызвала к жизни оформление крепост

ной зависимости крестьян. [29, с.9]

Что касается банков, первые государственные банки в России – Дворянский и Купеческий – были учреждены еще в середине XVIII века. В конце века они были преобразованы в Государственный заемный и Государственный коммерческий. Заемный, как и бывший Дворянский, давал помещикам ссуды под залог имений и крепостных[ 49 ]

В 1860 году вместо дореформенных банковских учреждений был организован единый Государственный банк. Этот банк до конца XIX века не имел право самостоятельной денежной эмиссии. Он выпускал кредитные билеты (банкноты) только по распоряжению правительства. В ходе подъема 90х гг. в Государственном банке были накоплены большие запасы золота. Это и послужило основой финансовой реформы 1897 г., согласно которой был введен золотой монометаллизм, т.е. основой денежного обращения стало золото. Поскольку в передовых странах к этому времени был именно золотой монометаллизм, реформа существенно облегчала внешнюю торговлю и улучшала внешнеэкономические позиции России.

Государственному банку теперь было предоставлено право самостоятельной эмиссии, но с определенным ограничением: количество бумажных денег могло превышать золотой запас не более чем вдвое. Иными словами, наличное золото составляло не менее 50% номинальной стоимости кредитных билетов. В действительности банк выпускал кредитных билетов намного меньше этого предела, и российский конвертируемый рубль стал одной из самых устойчивых валют в мире.

Частный же банкирский промысел существовал уже в конце XVIII века. Семейные банкирские и торговые дома прекращают существование на пороге XX в. причем это имеет характер эпидемии. На смену частным предпринимателям теперь приходили акционерные общества. [ 49 ]

Таким образом, понятия «залог», «ростовщичество», «займ», «ссуда» имеют многовековую историю и отражены в различных источниках светского и религиозного характера многих народов, а их развитие определило появление

современных банковских инструментов. [33, с. 55]

1.2. Классификация кредитов по признакам

Классификацию кредитов традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить шесть достаточно самостоятельных форм кредита,

( Приложение 2) каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам. [3, с. 219]

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно – финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента.

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1.1. По срокам погашения:

Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорционально сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения. [12, с. 637]

Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.[11, с 97]

Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятии всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно – энергетическом комплексе. Средний срок погашения от трех до пяти лет. [12, с. 647]

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).[13, с. 467]

1.2. По способам погашения:

Ссуды погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, так как не требует использования механизма дифференцированного процента.

[13, 469]

Ссуды, погашаемые в рассрочку в течении всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

1.3. По способам взимания ссудного процента:

Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения

Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течении всего срока действия кредитного договора. [15, с. 193]

Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.[14, с. 599]

1.4. По способам предоставления кредита:

Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в том числе авансового характера.[15, с. 194]

Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно – денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.[15, с. 195]

1.5. По методам кредитования:

Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.[4, с. 83]

Кредитная линия–это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. [15, с. 196]

Кредитные линии бывают:

Возобновляемые – это твердое обязательство банка выдать ссуду клиенту,

который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора. [43, с. 51]

Сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.[11, с. 100]

Овердрафт – это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт – это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, то есть предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы.

[32, с. 39]

1.6. По видам процентных ставок:

Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.[35, с. 5 ]

Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рын

ках.

Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.[22, с. 354]

1.7. По числу кредитов:

Кредиты предоставленные одним банком.

Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредито

рами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.

Параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.[16, с. 271]

1.8. Наличие обеспечения:

Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.[13, с. 350]

Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.[13, с. 351]

Договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.[36, с. 89]

Договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. [30, с. 39]

Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обя

зательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.[34, с. 42]

Страхование кредитных рисков. Предприятие – заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90% не погашенной

заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.

[42, с. 81]

1.9. Целевое назначение кредита

Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне и долгосрочном кредитовании практически не используется.[39, с. 6]

Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т.п.). Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договоров санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

1.10. Категории потенциальных заемщиков.

Аграрные ссуды – одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций – агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операции осуществляются в основном по линии государственного кредита изза крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков – традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.[46, с. 56]

Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.[42, с. 81]

Суды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокер

ским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющими операции по купле – продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике – изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994г., что связанно с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего на землю).[42, с. 82]

Межбанковские ссуды – одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективного планирования таких операций в августе 1995г. вызвало кризис межбанковских платежей, охвативший всю кредитную систему России.[6, с. 82]

Коммерческий кредит – одна из первых форм кредитных отношений в эко

номике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансовохозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.[21, с. 329]

Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя – простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.[19, с. 70]

Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:

в роли кредитора выступают не специализированные кредитнофинансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров и услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;

средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже ставки банковского процента на данный период времени;

при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.[20, с. 95]

В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограниченна сферой обращения. В других отраслях ее распространению объективно препят

ствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права. [25, с. 319]

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

– кредит с фиксированным сроком погашения;

– кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

– кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.[18, с. 619]

Главный отличительный признак потребительского кредита – целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.[24, с. 291]

Основной признак государственного кредита – непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

– конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

–коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредит

ных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.[8, с. 103]

В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.[15, с. 72]

Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются таких отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.

Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики.

Международный кредит – это предоставление денежноматериальных ресурсов одним стран другим во временное пользование в сфере Международных отношений, в т.ч. и во внешнеэкономических связях. Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условиях возвратности и уплаты процентов, приемущественно в виде займов.[27, с. 56]

Средства для международного кредита мобилизуются на Международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования государственных ресурсов, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его предоставления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.[27, с. 57]

Международный кредит в современной практике по срокам подразделяются на:

– краткосрочный (до 1 года),

– среднесрочный (от 1 до 10 лет),

– долгосрочный (свыше 10 лет).

Международный финансовый капитал и международные валютные отношения во внешнеэкономических связях РФ. [26, с. 59 ]

С точки зрения обеспечения он делится на обеспеченные кредиты (товарами, коммерческими документами и другими ценностями) и необеспеченные (бланковые).

По форме кредиты подразделяются на товарные и валютные. В зависимости от того, кто является кредитором, различают частные кредиты, правительственные, кредиты международных и региональных организаций.

С точки зрения объектов кредитования международные делятся на финансовые и коммерческие. Рассмотрим их.[25, с. 182]

а) Частные кредиты – этоматериально денежныесредства,которые пред

ставляются частными фирмами и банками и подразделяются соответственно

на фирменные и банковские (преобладают).[16, с. 592]

б) Правительственные кредиты (межправительственные, государственные займы) предоставляются правительственными кредитными учреждениями. Например, экспортоимпортным банком США. Обычно они предоставляются на более льготных условиях, чем частные: могут предоставляться беспроцентными, на срок в несколько десятков лет с большим льготным периодом перед началом выплаты кредита, могут быть в виде субсидий (даров), то есть безвозвратными, они бывают чаще всего целевыми (на приобретение определенных видов товаров, на осуществление конкретных объектов экономического развития) или имеют связывающую оговорку, определяющую в общем виде цели кредита.[17, с. 394]

в) Кредиты международные и региональных организаций предоставляются преимущественно через МВФ, группу МБРР через региональные банки развития развивающихся стран. Европейский инвестиционный банк и другие кредитнофинансовые институты ЕС. Причем МВФ и МБРР выступают не только как крупные кредиторы, но и как координаторы международного кредита развитых стран.[15, с. 97]

Финансовые кредиты – это предоставление средств в денежновалютной форме. Одной из форм финансовых кредитов являются облигационные займы, размещаемые иностранными заемщиками на международном и национальных

рынках ссудного капитала с помощью банков. Финансовые кредиты могут представляться в валютах страныкредитора и страныдолжника, а также в третьих валютах или в нескольких валютах, как это бывает на еврорынке, когда заем размещается одновременно в нескольких странах.[9, с. 58]

Государство участвует в Международном кредите развитых стран не только как заемщик и кредитор, но и как гарант. Например, широко практикуется государственное гарантирование экспортных кредитов. Используются различные формы государственного и международного регулирования международных кредитов, в частности – межправительственные и джентльменские соглашения об условиях экспортных кредитов.[9, с. 63]

Функции международного кредита выражают особенности движения ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. В их числе:

а) Перераспределение ссудного капитала между странами для обеспечения потребностей расширенного воспроизводства. Тем самым кредит содействует выравниванию национальной прибыли в среднюю прибыль, увеличивая ее массу.

б) Экономия издержек обращения в сфере международных расчетов путем использования кредитных средств (тратт, векселей, чеков, переводов и др.), развития и ускорения безналичных платежей.

в) Ускорение концентрации и централизации капитала благодаря использованию иностранных кредитов.

г) Регулирование экономики.[24, с. 495]

Выполняя эти взаимосвязанные функции международный кредит играет двойную роль в развитии производства: положительную и отрицательную. С одной стороны, кредит обеспечивает непрерывность воспроизводства и его расширение. Он способствует интернационализации производства и обмена, углублению международного разделения труда. С другой стороны, международной кредит усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отрас

лей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе.[10, с. 590]

Границы международного кредита зависят от источников и потребности стран в иностранных заемных средствах, возвратности кредита в срок. Нарушение этой объективной границы порождает проблему урегулирования внешней задолженности странзаемщиц. В их числе – развивающиеся страны, Россия, другие государства СНГ, страны Восточной Европы и т.д.[22, с. 191]

Двоякая роль международного кредита в условиях рыночной экономики

проявляется в его использовании как средства взаимовыгодного сотрудничест

ва стран и конкурентной борьбы.[22, с. 192]

Формы международного кредита можно классифицировать следующим образом:

1. по назначению:

– коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами

и услугами;

– финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком;

– промежуточные кредиты для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, инжиринг); [7, с. 152]

2. по видам:

– товарные (при экспорте товаров с отсрочкой платежа);

– валютные (в денежной форме);

3. по технике предоставления:

– наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

– акцептные в форме акцепта (согласия платить) тратты импортером или банком;

– депозитные сертификаты;

– облигационные займы, консорциональные кредиты и др.;

4. по валюте займа:

– международные кредиты в валюте либо страныдолжника, либо страныкредитора, либо третьей страны, либо в международных счетных валютных единицах;

5. по срокам:

– сверхсрочные (суточные, недельные, до трех месяцев)

– краткосрочные кредиты (от одного дня до одного года, иногда до восемнадцати месяцев);

– среднесрочные (от одного года до пяти лет);

– долгосрочные (свыше пяти лет).[7, с. 153]

Если краткосрочный кредит пролонгируется (продлевается), он становится средне и иногда долгосрочным. В процессе трансформации краткосрочных международных кредитов в ссуды на более длительный срок участвует государство в качестве гаранта. Для удовлетворения потребностей экспортеров в ряде стран (Великобритании, Франции, Японии и др.) созданы при поддержке государства специальная система средне и долгосрочного кредитования экспорта машин и оборудования. Долгосрочный международный кредит (практически до десятипятнадцати лет) предоставляют прежде всего специализированные кредитнофинансовые институты – государственные или полугосударственные;[37, с. 4]

6. по обеспечению:

– обеспеченные кредиты;

– бланковые кредиты.

В качестве обеспечения используются товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото. Например, Италия, Уругвай, Португалия (в середине 70х гг.), некоторые развивающиеся страны (в 80х гг.) использовали международные кредиты под залог части официальных золотых запасов, оценивающихся по среднерыночной цене. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить в срок.[10, с. 597]

В зависимости от категории кредитора различают международные кредиты:

– фирменные (частные) кредиты;

– банковские кредиты;

– брокерские кредиты;

– правительственные кредиты;

– смешанные кредиты, с участием частных предприятий (в том числе банков) и государства;

– межгосударственные кредиты международных финансовых институтов.

Фирменный(частный)кредитпредоставляетсяэкспортером иностранному

импортеру в виде отсрочки платежа (от двух до семи лет) за товары. Он оформляется векселем или по открытому счету. При вексельном кредите эспортер выставляет переводной вексель (тратту) на импортера, который акцептует его при получении коммерческих документов. Кредит по открытому счету основан на соглашении экспортера с импортером о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным товарам и его обязательстве погасить кредит в определенный срок (в середине или конце месяца). Такой кредит применяется при регулярных поставках и доверительных отношениях между контрагентами.[6, с. 123]

К фирменным кредитам относятся также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс (предварительная оплата) является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара (например, ледокола, самолета, оборудования и др.), который трудно продать.

Банковские международные кредиты предоставляются банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог таварноматериальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банк тесно связаны. Общепринято создавать банковские консорциум, синдикаты, пулы для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска. Банки экспортеров кредитуют не только национальных экспортеров, но и

непосредственно иностранного импортера: кредит покупателю активно развивается с 60х гг. Здесь выигрывает экспортер, так как своевременно получает инвалютную выручку за счет кредита, предоставленного банком экспортера покупателю, а импортер приобретает необходимые товары в кредит.[6, с. 125]

Крупные банки предоставляют акцептный кредит в форме акцепта тратты. При этом акцептант становится непосредственным плательщиком по векселю, но за счет средств должника (трассата) акцептном рынке акцептованные переводные векселя в разных валютах свободно продаются.

Брокерский кредит – промежуточная форма между фирменным и банковским кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков; рольпоследних умень

шается.[13, с. 498]

Межгосударственные кредиты предоставляются на основе межправительственных соглашений. Международные финансовые институты ограничиваются небольшими кредитами, которые открывают доступ заемщикам к кредитам частных иностранных банков.

С 80х гг. активно развивается проектное финансирование (кредитование) совместно с несколькими кредитными учреждениями (иногда до 200) без привлечения средств из государственного бюджета.

Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических связей являются операции по лизингу, факторингу, форфетированию.

Лизинг – соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества сроком от трех до пятнадцати лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингопоручателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк.[15, с. 203]

Факторинг – покупка специализированной финансовой компанией всех денежныхтребований экспортера к иностранномуимпортеру в размере от

70 – 90 % суммы контракта до наступления срока их оплаты; факторинговая компания кредитует экспортера на срок до 120 дней. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией.

Форфетирование – покупка банком или форфетором на полный срок на ранее оговоренных условиях векселей (трат), других финансовых документов. Тем самым экспортер передает форфетору коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортера. В результате продажи портфеля долговых требований упрощается структура баланса фирмыэкспортера, сокращаются сроки инкассации требований, бухгалтерские и административные расходы.

1.3. Функции и роль кредита в рыночной экономике

Слово «функция» (от лат. functio исполнение) является довольно распространенным научным понятием. Им оперируют в естественных науках, политэкономии и философии. Парадокс состоит в том, что в каждом отдельном случае содержание этого понятия трактуется не одинаково. В математике, например, под функцией понимается зависимость переменных, в биологии и химии – свойство. Часто считается, что функция – это задача, которая при определенных предпосылках должна быть реализована предметом (вещью) или субъектом (человеком). [17, с. 188]

В российской науке о кредите функция чаще восприниматься как проявле

ние ее сущности. Недостаток такого определения состоит в том, что анализ обращен не столько к самой сущности, сколько к явлению, проявлению сути кредита.

Вместе с тем функция – продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом обращена к его внутреннему строению, взаимодействию его элементов между собой, то функция кредита – это его взаимодействия как целого с внешней средой. [17 с. 189]

При рассмотрении функций кредита (Приложение 3) сохраняют свое значение методологические принципы, на которых был построен анализ сущности кредита как экономической категории. Их можно свести к сле дующему.

– Прежде всего функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный характер. Функция характеризует определенную зримую работу, которую выполняет кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения. Как взаимодействие функция может быть скрыта от исследователей, однако от этого она не перестает существовать. По мере познания сущности кредита обнажаются более рельефно его качества, общество получает возможность вскрыть новые направления взаимодействия кредита или его функции.[17, с. 189]

– При анализе функций кредита важно учесть еще одно обстоятельство: в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность не всеми своими функциями, а какойлибо одной или несколькими из них.

– Функция – это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие.

– Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса. Это позволяет сделать три вывода. Вопервых, функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или заемщику; взаимодействие кредита может быть квалифицированно как его функция только в том случае, если оно в равной степени касается всех элементов кредита. Вовторых, функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита. Не существует какихто особых функций коммерческого или банковского, международного или потребительского кредита; тем более нет и особых функций тех или иных разновидностей кредита, к примеру отдельно функций краткосрочного или долгосрочного кредитования. Функция порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единой экономической категории. Функция – объективная категория, органически связанная с сущностью, а не субъективный прием (метод, разновидность),вытекающийизмеханизмакредитования.

Втретьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направленно на его сохранение как целостного образования.

[16, с. 189]

В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс дает основание для выделения первой – перераспределительной функции кредита.

1) Перераспределительная функция;

Важно определить, что именно перераспределяется посредством кредита. Через сделку ссуды кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарноматериальные ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйства, денежные средства. В обоих случаях при единой сущности этой сделки объект передачи различен. Однако это различие касается формы данного объекта, а не его содержание: вне зависимости от формы перераспределяется стоимость.[23, с. 395]

Итак, перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения друг от друга кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным. [17, с. 190]

Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику – предприятию другой отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес занимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое перераспределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они «растворяются» в общих ресурсах банка, который предоставляет кредиты предприятиям соответствующей отрасли, независимо от того, сколько от нее поступило ресурсов.

Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков.

Перераспределение стоимости на кредитных началах исключает внутрихозяйственное перераспределение. Внутри одного и того же предприятия не могут возникать кредитные связи: предприятие не может кредитовать само себя – кредитные сделки заключаются только между парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами.

Независимо от того, имеет ли место межтерриториальное, межотраслевое

или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой соб

ственника: собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.

Перераспределение ресурсов посредством кредита можно рассматривать на различных уровнях. На уровне предприятий как субъектов кредитных отношений, в рамках индивидуального кругооборота и оборота стоимости перераспределяютя товарноматериальные ценности и денежные средства. На народнохозяйственном уровне в рамках совокупного кругооборота стоимости ее движение воплощается в перераспределении посредством кредита валового продукта, национального дохода. Причем как на народнохозяйственном уровне, так и на уровне индивидуального кругооборота и оборота стоимости ее перераспределение посредством кредита становится возможным только благодаря движению материальных потоков, валового продукта, национального дохода, приобретающих денежную, производственную или товарную формы. [9, с. 73]

Первая черта перераспределения ресурсов пи помощи кредита заключается в том, что оно может затрагивать не только сумму материальных благ, средств производства и предметов и предметов потребления, произведенных обществом за год, т.е. валовой продукт, но и средства производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны. [17, с. 191]

Посредством перераспределительной функции кредита – и это составляет ее вторую черту – могут перераспределятся не только валовой продукт и национальный доход, но и все материальные блага, все национальное богатство общества.

Третья черта функции затрагивает характер перераспределяемой стоимости. Как уже отмечалось, кредитор предоставляет заемщику кредит, а заемщик возвращает его тогда, когда стоимость высвобождается. Кредитор не может предоставить в ссуду такую стоимость, которая занята в его хозяйстве, так же как заемщик не в состоянии реально погасить ее без свободных средств для платежа. Перераспределительная функция кредита, следовательно, охватывает не вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся стоимости. Вместе с тем перераспределение может также являтся продолжением процесса реализации (обмена). При коммерческой форме кредита предприятиеизготовитель реализует свою продукцию на условиях предоставляемой покупателю отсрочки платежа, т.е. на кредитной основе. В этом случае не наблюдается высвобождение ресурсов. Однако для того, чтобы дать такую отсрочку, предприятиюпоставщику нужно либо самому располагать свободными ресурсами до момента оплаты его продукции, либо получить их во временное пользование от других субъектов воспроизводства (чаще всего от банка). В том и в другом случаях перераспределяется то, что уже создано в различных звеньях хозяйства.[15, с. 191]

Важна и четвертая черта перераспределительной функции кредита. Объективно кредит носит производительный характер. Стоимость передается заемщику, и уже здесь заключено ее использование, предполагающее вовлечение «осевших» средств в хозяйственный оборот. Получение временно высвободившейся стоимости заемщиком сопровождается активной ее «работой» в хозяйстве: ссуда расходуется на разнообразные производственные нужды. Таким образом, в перераспределительной функции существенным является передача временно высвободившейся стоимости во временное пользование.[15, с. 192]

Пятая черта заключается в том, что стоимость передается чаще всего без участия какихлибо посредников: поступает в пользование непосредственного ссудополучателя, минуя те или иные промежуточные звенья. Это не исключает случаи, когда кредит может предоставляться лишь при наличии третьего субъекта – гаранта (юридического или физического лица).

2) Функция замещения наличных денег кредитными;

В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить наличноденежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.[22, с. 369]

3) Функция экономии издержек обращения;

Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и товарного капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.[22, с. 370]

4) Функция ускорения концентрации капитала;

Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Несмотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты и российских условиях.

5) Стимулирующая функция;

Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Кредит не только побуждает расширить масштабы производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме внедрения в производство научных разработок и новых технологий. В целом кредитные отношения ускоряют научнотехнический прогресс.

Кредит как экономическая категория представляет собой форму движения ссудного капитала. Благодаря кредиту формируется ссудный капитал и обеспечивается его производительное использование. [15, с. 66]

Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономиики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной мере обуславливаются возвратностью кредита и, как правило, платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств[17, с.210].

Характер кредитных отношений между экономическими субъектами рынка предопределяется способом производства. Каждому способа производства соответствует свой уровень развития кредитных отношений, а следовательно, и воздействия кредита на рыночную экономику, весь воспроизводственный процесс в целом. Обеспечивая перераспределение временно свободных материальных и денежных средств на возвратной и платной основе, кредит разрешает противоречия, возможные у каждого экономического субъекта между текущими производственными затратами и доходами, между сезонным характером производства и реализацией товара в отраслях народного хозяйства, между необходимым объемом капитальных затрат и имеющимися собственными накоплениями (в виде прибыли и амортизации).[15, с. 67]

Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования.

Отмеченная особенность кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным бюджетным финансирование, при котором практически отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как получаемые средства не подлежат возврату, пользование ими – бесплатное.[17, с.210]

Отмеченные особенности, в частности возвратность, срочность и платность, способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов.

Результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Кредит экономически стимулирует эффективное использование как собственного капитала, так и заемных средств. [15, с. 67]

Роль кредита проявляется в результатах складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению влияние кредита доминирующее место занимает какойлибо вид кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой платежа основную роль играет коммерческий кредит. Напротив, при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди других форм кредита.

Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий возможны временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарноматериальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению. [17, с. 212]

Подобные результаты достигаются при применении различных форм кре

дита. Так, с помощью коммерческого кредита заемщик может, даже при отсутвии у него требующихся денежных средств, приобрести материальные ресурсы, необходимые для бесперебойности процессов производства и реализации продукции.

В условиях рыночной экономики эффективное размещение ссудного ка

питала регулируется действием закона стоимости. Денежный капитал на началах кредита устремляется из отраслей с низкой нормой прибыли в отрасли с высокой нормой прибыли, что обеспечивает необходимую пропорциональность в развитии общественного производства. Без участия кредита процесс становления и расширения высокорентабельного производства за счет собственных накоплений протекал бы крайне медленно.[15, с. 67]

Концентрация и реализация с помощью кредита значительных денежных ресурсов позволяет осуществлять крупные затраты, связанные с реализацией народнохозяйственных программ, созданием новых приоритетных производств, с внедрением новой техники, техническим перевооружением действующих предприятий. Кредит обеспечивает поддержание непрерывности кругооборота капитала в общественном производстве, чем способствует повышению его эффективности.

На это же в условиях рыночной экономики направлены и другие функции кредита. В экономически развитых странах все участники общественного производства – юридические и физические лица – хранят свои накопления и временно свободные денежные средства на счетах в банках. Это позволяет производить денежные расчеты путем записей по банковским счетам, т.е. без участия наличных денег. Такой порядок денежных расчетов технически прост, надежен и экономичен. Он ускоряет движение денежных средств в народном хозяйстве, увеличивает кредитные ресурсы банков и снижает издержки обращения, связанные с изготовлением, перевозками, перерасчетом и охраной наличных денег.

Нормальное функционирование рыночной экономики напрямую связано с массой денежных средств, обслуживающих потребности рынка. Обеспечение

платежного оборота этими средствами достигается в процессе кредитования народного хозяйства за счет эмиссии денег. Это может быть эмиссия наличных денег, а может быть депозитночековая эмиссия. В результате имеющиеся в народном хозяйстве материальные и трудовые ресурсы включаются в хозяйственный оборот, формируется дополнительный спрос на товары и услуги. [15, с. 68]

Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определен

ных видах продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства. Здесь важно, что при применении кредита создаютсяблагоприятные условия не только для успешной работы

предприятий и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования ресурсов, поскольку эти предприятия и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части.

[17, с. 212]

Велика роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требующихся для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов – зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д. В это случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства. [17, с. 213]

Применение кредита в качестве источника увеличения основных фондов имеет некоторые преимущества по сравнению с использованием такого безвозвратного источника средств, как бюджетное финансирование. Например, при определении потребности в средствах для капиталовложений, осуществляяемых за счет безвозвратного финансирования из бюджета, вполне возможно стремление предприятия получить как можно больше средств. Напротив, при использовании кредита как источника капиталовложений стремление к получению большей сумы лишается оснований, поскольку средства, взятые взаймы, придется впоследствии возвращать, а пользование ими оплачивать.

Кроме того, применение кредита в качестве источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно контролировать эффективность таких затрат благодаря определению возможности погашения ссуд за счет прибыли от проводимых мероприятий и установлению сроков окупаемости

кредитуемых мероприятий.[10, с. 256]

Что касается роли потребительского кредита, то его применение позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования до их полной оплаты, внести взнос на получения жилья и др. Потребительские кредиты способствуют повышению уровня потребления. [17, с.214]

Значима роль и ипотечного кредита, при применении которого средства предоставляются взаймы под залог недвижимого имущества. Заемные средства могут использоваться на различные цели, включая производственные и потребительские нужды, а также для удовлетворения других потребностей, включая вложения в основные производственные фонды и фонды обращения.

Значительна роль кредита в сфере денежного оборота – наличного и безналичного. Это относится к денежнокредитным системам всех стран. Центральный банк РФ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение. Важно также то, что поступление наличных денег в обращение и изъятие их из обращения происходят на кредитной основе, через банки. Последнее проявляется, с одной стороны, в том, что выпуск наличных денег в обращение из касс банков при выдаче наличных денег предприятиям, организациям, а также отдельным гражданам возможен, если у них имеются остатки на счетах в банках. Наличие таких остатков означает, что между клиентами и банками существуют кредитные отношения, в которых кредиторами являются предприятия, организации и отдельные граждане. Выдача наличных денег со счетов в банках свидетельствует о погашении банком своей задолженности клиентам. С другой стороны, взнос в банки наличных денег из обращения, сопровождается увеличением задолженности банка своим клиентам. [17, с.215]

Анализируя роль кредита в осуществлении безналичного оборота, нельзя игнорировать следующее. Для того чтобы бесперебойно совершать платежи, у предприятий периодически возникает дополнительная потребность в средствах. Такая потребность складывается в значительной мере вследствие несовпадения

ежедневных сумм денежных поступлений и расходов. Возникающая при этом временная потребность в средствах может удовлетворятся за счет привлечения кредита. Это свидетельствует о значении применения кредита для бесперебойного безналичного денежного оборота. [17, с. 217]

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношение между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.[ 51 ]

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. [ 52 ]

Кредит разрешает противоречия между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов Действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. [ 51 ]

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.[4, с. 321]

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру де

нежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. [ 51 ]

Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научноготехнического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социальноэкономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов. [ 52 ]

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Благодаря кредиту удается решать в обществе и многие социальные проблемы, связанные с благосостоянием населения (жилищное строительство, приобретение дорогостоящих товаров, строительство дач, хозяйственное обзаведение). С помощью кредита укрепляются международные экономические связи, направленные на развитие мировой экономики. [15, с. 68]

Глава 2. Реализация процесса автокредитования

2.1. Этапы автокредитования

«Автомобиль – не роскошь, а средство передвижения». Это истина понятна давно и практически каждому. Но не всегда понятно, где взять недостающие средства на его приобретение, если машина нужна именно сейчас, а накопить на нее вы можете не раньше, чем через…[ 47 ]

На сегодняшний день автокредитованием занимаются многие банки. Но сколько банков – столько вариантов кредита. Гдето для рассмотрения заявки достаточно предъявить всего пару документов, а гдето потребуется сразу 18 (самый «проблемный» документ у многих потенциальных покупателей – справка об официальных доходах). Время для принятия решения о выдаче кредита тоже колеблется – от получаса до двух недель. Ставки – от 9 до 14% в валюте и от 12 до 26% в рублях. Максимальные суммы кредитов тоже различны – от нескольких сотен до сотен тысяч долларов. Банки выдают кредиты физическим лицам в рублях или валюте не только на покупку иномарок, но и для приобретения машин отечественного производства. Покупателю машины возможно придется оплатить часть стоимости машины – сделать первоначальный взнос (0% 50% стоимости автомобиля). Но, как предупреждают специалисты, чем проще взять кредит, тем больше придется выплачивать за пользование им. Еще одно нерушимое условие всех банков – автомобиль находится в залоге у банка до полного погашения кредита, хотя юридически он – собственность владельца, и тот может им пользоваться, но не продавать или дарить.[44, с. 8]

Наиболее выгодные условия автокредитования для заемщиков – это совместные программы производителей, банков и страховых компаний. Сейчас очень быстро развиваются маркетинговые акции между салонами, банками и страховыми компаниями по организации кредитов без переплаты. Это либо продажа автомобилей с рассрочкой платежа, либо продажа автомобилей в кредит, при которой проценты компенсируются партнером по программе. При этом, как правило, клиент самостоятельно оплачивает страховку. Такие условия автокредитования с нулевой процентной ставкой сейчас пользуются огромной популярностью. Основными условиями автокредитования – «экспересскредитования» новых автомобилей под 0% являются: первый взнос 50% от цены автомобиля, а также наличие паспорта и водительского удостоверения. Заявка на получение данного кредита рассматривается непосредственно в автосалоне, и ответ о выдаче кредита от банка заемщик получает в течении часа.[41, с. 37]

Поскольку купленная в кредит машина остается в залоге у банка, тот требует застраховать ее от угона и ущерба. При этом клиент может выбирать полис не любой страховой компании, а лишь указанной банком. Чаще всего машина страхуется на полную стоимость в пользу банка. Цена полиса обычно составляет 510% от стоимости машины.[40, с. 55]

В то же время существует проблема некорректного оформления страховки, когда договор страхования заключается на меньший срок, чем срок действия кредитного договора. В этом случае, если клиент уклоняется от продления страховки на автомобиль, риски банка существенно возрастают. Чтобы избежать такой ситуации, большинство банков включают в текст кредитного договора пункты о возможности применения в подобных случаях финансовых и нефинансовых штрафных санкций, вплоть до расторжения договора и изъятия машины. [44, с. 8]

Еще одной проблемой, с которой сталкиваются банки, является несовершенство законодательства, затрудняющего взыскание долга с недобро

совестных заемщиков. Для решения данной проблемы банки совершенствуют методы оценки заемщиков, внедряя разнообразные скрининговые системы, формируя «профиль надежного заемщика», отдавая предпочтение клиентам, состоящим в браке и имеющим стабильный доход. [44, с. 10]

В последнее время все более востребованной становится схема экспресскредитования. Она позволяет сократить срок выдачи кредита до двухтрех дней. Банк рассматривает заявку на выдачу экспресс кредита в кратчайшие сроки: от получаса до двух часов. В этот же день с клиентом заключается кредитный договор.[28, с. 4]

Помимо этого при подобном кредитовании требуется минимальный набор документов, которые требует банк. Он ограничивается паспортом и еще одним из документов, например водительским удостоверением, загранпаспортом, свидетельством о постановке на учет в налоговые органы (ИНН), пенсионным страховым свидетельством. При этом банк даже не требует от заемщика спра

вок о доходах.[ 50 ]

Хотя экспресскредиты выходят дороже для заемщика изза более высоких рисков их не возврата для банка, люди охотно переплачивают за скорость и комфорт. [ 48 ]

Сами банки предъявляют определенные требования к заемщикам. Прежде всего, возраст клиента должен быть не менее 1823 лет и не более 60 лет (для женщин – 55 лет). При этом клиент должен постоянно проживать в регионе, где получает кредит. Для рассмотрения возможности предоставления кредита, потенциальному заемщику необходимо заполнить заявление – анкету. У него обязательно запросят паспорт, водительское удостоверение и трудовую книжку. Иногда банки требуют, чтобы стаж работы заемщика на последнем месте составлял не менее 312 месяцев. И, конечно, банк попросит клиента сообщить о размере дохода, например, предъявив справку о доходах за последние полгода с места работы. Впрочем, некоторые банки готовы поверить клиенту на слово, но в это случае кредит выдадут под повышенный процент. Если нет справки о доходах, банк может удовлетвориться косвенными доказательствами кредитоспособности клиента. Например, в некоторых банках просят предоставить копии документов, подтверждающих право собственности заемщика на движимое и недвижимое имущество.[44, с 10]

Разумеется, важную роль при принятии решения о выдаче кредита будет играть размер доходов вашей семьи. Он должен быть таким, чтобы размер ежемесячного платежа по кредиту составлял не более 40% от суммарного семейного дохода.

Но некоторые банки при автокредитовании ставят особые условия, например, вместо поручительства просят нотариально заверенное согласие супруга или супруги на получение кредита. Если все документы по автокредитованию

переданы банку, обычно он принимает решение о выдаче кредита в течении

двух – семи дней.[45, с. 43]

Больше всего ставки по автокредитам зависят от срока кредитования (чем больше срок кредитования, тем выше процентная ставка). Автокредит в российских банках можно получить в рублях, долларах или евро. Кредитуют на

покупку как иномарок, так и машин отечественного производства. Кредитование покупки подержанного автомобиля обойдется дороже. А вот на покупку подержанной машины «с рук» кредит вам ни один банк не даст – только через автосалон.[38, с. 5]

Впрочем, это еще не все. Помимо процентов по автокредиту сразу при заключении договора банки удерживают плату за выдачу кредита (либо при внесении первого платежа). В среднем размер ее составляет 0200. Кроме того, некоторые банки взимают еще и ежемесячную комиссию за ведение ссудного счета. Обеспечением по кредиту выступает приобретаемый автомобиль, который становится собственностью заемщика, но оформляется в залог банку до момента полной выплаты кредита.

Программы автокредитования строятся так, чтобы заемщик гасил кредит и проценты по нему ежемесячно равными долями. При заключении договора он получает на руки полный график платежей, где отдельно указана на каждый месяц сумма платежа по основному долгу и процентам. Заемщику открывают ссудный счет, на который он будет вносить средства. Некоторые банки выдают клиентам привязанную к ссудному счету карточку, которую можно пополнять в любом удобном месте, к примеру через банкомат. В установленный графиком день банк автоматически списывает с нее сумму очередного платежа. Другой вариант перечисления взносов – через почтовые отделения. Но за это придется уплатить дополнительную комиссию в размере 11,5% от суммы платежа.

Если в указанный в графике платежей день средств на счете не окажется, банк начнет начислять штрафные проценты, в среднем 0,55% от суммы просроченного платежа в день. Но некоторые банки взимают фиксированный штраф, как правило, он измеряется в нескольких сотнях рублей. В некоторых банках накладывают штраф и за досрочное погашение кредита. Ведь в этом случае банк теряет проценты, которые он мог бы получать при гашении в тече

ние полного срока займа.[ 47 ]

Многие банки устанавливают срок, в течении которого запрещается полностью погасить кредит, и в течении этого срока принимают только установленные графиком суммы. Обычно его длинна равна от 2 до 12 месяцев.[ 49 ]

Таким образом, исходя из вышесказанного мы можем выделить следующие шаги для получения кредита на приобретение автомобиля:

1) Выбрать автомобиль в любом магазине – партнере банка, взять у магазина – партера счет на его оплату и копию паспорта транспортного средства (ПТС), заверенного штампом магазина.

2) Подготовить и передать в банк документы:

– ксерокопию всех страниц паспорта;

– ксерокопию ИНН, пенсионное страховое свидетельство;

– справку о доходах за последние шесть месяцев.

(При предоставлении в банк копий при себе необходимо иметь оригиналы)

3) Заполнить заявление – анкету на предоставлении кредита.

4) В случае решения банка о возможности выдачи кредита оплатить первоначальный взнос в магазин – партнер либо в банк. Полученный кредит банк перечисляет на расчетный счет магазина – партнера.

5) Застраховатьавтомобиль от рисков всех способов повреждения или

утраты, заключить договор с ОСАГО, зарегистрировать автомобиль в ГИБДД.

6) Представить в банк оригиналы ПТС и страховых полюсов. (Оригинал ПТС остается в банке).

7) Выехать из салона в новом автомобиле.

2.2. Механизм автокредитования

Менеджер ЗАО НПФ «ТЕКО» Мурдасов Юрий Александрович давно хотел приобрести автомобиль, но все никак не удается накопить нужную сумму. И тогда он принял решение воспользоваться автокредитом, взяв подержанный автомобиль.

В целях поиска подходящей машины, он начал изучать рынок, прессу, посетил ряд автосалонов. И наконецто нашел подходящий вариант в одном из автосалонов. Найденный автомобиль марки ВАЗ 21103, 2004 года выпуска, удовлетворял всем его требованиям.

Продавец – консультант ознакомил Юрия Александровича с предложениями банка – партнера данного автосалона, которым являлся Миасский филиал ОАО «Челябинвестбанк», по программе автокредитования. Рассказал о порядке и условиях предоставления кредита. Потенциальный заемщик в свою очередь поинтересовался о процентной ставке за пользование кредитом и суммой первоначального взноса. И представитель автосалона порекомендовал обратится непосредственно в вышеуказанный банк, для получения более подробной информации по возникающим вопросам, и расчета суммы кредита на необходимый срок, с учетом процента за пользование кредита.

Прейдя в указанный банк Юрий Александрович обратился в кредитный отдел, к одному из инспекторов. Объяснив, что он хотел бы приобрести автомобиль в кредит, цена которого в автосалоне составляет 150 000 (Сто пятьдесят тысяч) рублей, и имея возможность сделать первоначальный взнос в сумме 50 000 (Пятьдесят тысяч) рублей, ему необходимо взять кредит в сумме 100 000 (Сто тысяч) рублей, на два года. Попросил рассчитать запрашиваемую сумму кредита на два года, в том числе процент за пользование кредитом.

Далее инспектор связался с представителем автосалона, выяснил марку автомобиля и его стоимость. И исходя из полученных данных, произвел расчет суммы кредита. Затем объяснил Мурдасову, что в данном случае поручитель не обязателен, так как запрашиваемаясумма не превышает 400 000 (Четырехсот тысяч)рублей, апроцент за пользование кредитом на два года,

будет составлять 18% годовых, и отдал на руки Юрию Александровичу «график погашения кредита и выплаты по кредиту». (Приложение 4) Ознакомившись с графиком платежей, его устроила ежемесячная сумма выплаты по кредиту.

Взял в банке пакет документов, в том числе справку о заработной плате по форме банка, для заполнения и дальнейшего предъявления. Затем отправился в автосалон, где ему выдали счет на оплату автомобиля и копию паспорта транспортного средства (ПТС), заверенного штампом магазина.

Собрав все необходимые документы Юрий Александрович предоставил в банк:

– счет на оплату автомобиля,

– копию ПТС, ( Приложение 5 )

– ксерокопию всех страниц паспорта, ( Приложение 6 )

– ксерокопию всех страниц паспорта супруги, ( Приложение 7)

– справку о заработной плате, ( Приложение 8 )

– копию ИНН, ( Приложение 9)

– копию пенсионного свидетельства. ( Приложение 10)

Приложил к этому оригиналы всех документов.

Инспектор кредитного отдела предложил заполнить, анкету – заявление на получение кредита( Приложение 11), и пояснил, что в течении двух дней банк будет рассматривать предоставленные документы, на возможность выдачи кредита, и по истечении назначенного срока ему сообщат о решении банка, позвонив на контактный телефон.

Через указанное время Юрию Александровичу поступил звонок от банка, где ему сообщили, о положительном решении о выдаче кредита, и предложили подъехать в банк в удобное для него время.

КогдаЮрийпришел в банк, инспекторобъяснил, чтодля получения

кредита, необходимо заключить договор наоткрытие ссудного счета,и

комиссия за его открытие составляет 500 (пятьсот) рублей, которые вносятся в

кассу банка. ( Приложение 12)

Затем между банком и Мурдасовым были заключены договора:

– договор на открытие ссудного счета, ( Приложение 13)

– кредитный договор. ( Приложение 14)

После подписания вышеуказанных договоров, представитель банка в присутствии Юрия Александровича произвел проверку и оценку имущества (в данномслучае, автомобиля), и составив «Акт проверки и оценки имущества»

( Приложение 15), передал его инспектору работающему с Юрием.

Далее были составлены и подписаны:

– договор о залоге имущества, ( Приложение 16)

– акт приема – передачи. (Приложение 17)

После чего Мурдасов внес первоначальный взнос в размере 50 000 рублей, а полученный кредит банк перечислил на счет автосалона, где был приобретен автомобиль.

После этого, инспектор посоветовал обратится в страховую компанию «МЕГУС», для страховки машины от рисков и повреждения, утраты (КАСКО), а также застраховать ответственность, как участника дорожного движения (ОСАГО). Прейдя в страховую компанию, Юрий Александрович приобрел:

– полис ОСАГО, ( Приложение 18)

– полис КАСКО. ( Приложение 19)

Затем предоставил справку – счет в ГИБДД, и зарегистрировал свой авто мобиль, где ему выдали: свидетельство о регистрации ТС, ( Приложение 20 ) и передали оригинал ПТС, для передачи банку.

Прейдя в очередной раз в банк, Юрий Александрович предоставил банку оригинал ПТС – который остается в банке, и копии страховых полюсов: КАСКО и ОСАГО. На этом заканчивается путь покупки автомобиля в кредит.

Благодаря займу, который Мурдасов Юрий Александрович получил в «Челябинвестбанке», его семья может пользоваться автомобилем уже сегодня.

Заключение

В данной работе, рассмотрена сущность, эволюционное становление и классификация кредитов по признакам. Так же выявлены функции кредита, и обозначилась роль кредита в рыночной экономики.

Кредит, представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, при покупки сырья, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе отношений между кредитором и

заемщиком лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование. Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории следует уяснить не только объективные причины его

возникновения, роль кредитора и заемщика в организации кредитных отношений, но и функции кредита, которые также носят объективный характер.

Таким образом, понятия «залог», «ростовщичество», «займ», «ссуда» имеют многовековую историю и отражены в различных источниках светского и религиозного характера многих народов, а их развитие определило появление

современных банковских инструментов.

Кредит не только побуждает расширить масштабы производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме внедрения в производство научных разработок и новых технологий. В целом кредитные отношения ускоряют научнотехнический прогресс.

Благодаря кредиту удается решать в обществе и многие социальные проблемы, связанные с благосостоянием населения (жилищное строительство, приобретение дорогостоящих товаров, строительство дач, хозяйственное обзаведение). С помощью кредита укрепляются международные экономические связи, направленные на развитие мировой экономики.

Что касается автокредита, то для российского рынка автокредитования показательными являются два последних года, в течении которых получил распространение целый ряд продуктов: беспроцентные кредиты, кредиты без первоначального взноса, экспресс – кредиты, развитие схем trade–in, buy–back.

Вместе с тем заемщикам следует учитывать, что многие из этих предложений носят маркетинговый характер, поэтому анонсированные минимальные параметры кредитного предложения часто компенсируются повышенными выплатами по другим составляющим, таким, как стоимость страховки, размер комиссий.

По прогнозам специалистов, можно ожидать незначительного снижения ставок по автокредитам, особенно в рамках специальных программ. Банки будут предлагать более гибкую структуру выплат по погашению основной суммы кредита и процентных платежей. Сохранятся существующие сегодня тенденции к увеличению сроков погашения автокредитов, сокращению размеров взимаемых комиссий и сумм первоначального взноса.

Сближение условий предоставления автокредитов между российскими банками и банками с иностранным участием будет продолжаться и в дальнейшем. Вместе с тем по мере роста конкуренции на рынке все большее значение будут иметь маркетинговые составляющие кредитных продуктов, сервисные и поддерживающие услуги, предлагаемые банками, а также уровень индивидуализации продуктов.

Список использованной литературы

1. Войтов А.Г. Экономика. Общий курс. (Фундаментальная теория экономики): Учебник. – 4е изд., перераб. и доп. – М.: Информационно – внедренческий центр «Маркетинг», 2000. – 584с.

2. Гукасьян Г.М. Экономическая теория. – СПб: Питер, 2004 – 480с.

3. Козырев В.М. Основы современной экономики: Учебник для вузов. – 2е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 432с.

4. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие. – 2е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 496с.

5. Куликов Л.М. Экономическая теория: Учебник. – М.: Велби, Издво Проспект, 2004. – 432с.

6. Носкова И.Я. Международные валютокредитные отношения: учебное пособие. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 208с.

7. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 496с.

8.Агапова Т.А. Макроэкономика: Учебник / Т.А. Агапова, С.Ф. Серегина. – М.: Велби, Издво Проспект, 2002. – 569с.

9. Леонтьев В.Е. Финансы. Деньги, кредит и банки: учебное пособие / В.Е. Леонтьев, Н.П. Рудаковская. – СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003. – 384с.

10. Трошин А.Н. Финансы. Денежное обращение и кредиты / А.Н. Трошин, В.И. Фомкина. – М.: ЮНИТИ, 2000. – 632с.

11. Банковское дело: Учебник. – 4е изд., перераб. и доп. / Под ред. Проф. В.И. Колесникова, Проф. Л.П. Кролевицкой. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 464с.

12.Банки и банковское дело: учебное пособие / Под ред. И.Т Балобанова. – СПб: Питер, 2004. – 965с.

13. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова и др., Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. – 615с.

14. Гражданское право: Учебник в 3х т. Т. 2. / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. – М.: Велби, Издво Проспект, 2005. – 689с.

15. Денежное обращение и банки: учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белог

лазовой, Г.В. Толоконцевой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 272с.

16. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2000. – 622с.

17. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 2е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 464с.

18. Курс экономики: Учебник / Под ред. Б.А. Райзберга. – 3е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА – М, 2000. – 716с.

19. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 304с.

20.Политэкономия: Учебник / Под ред. Д.В. Волового. – М.: ЗАО «Бизнес школа Интен – синтез», 2000. – 408с.

21. Современная экономика. Лекционный курс. Многоуровневое учебное пособие / Научный ред. О.Ю. Мамедов, 5е изд. – Ростов Н/д.: Феникс, 2003. – 544с.

22. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. Проф. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. – 512с.

23. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др., Под ред. Проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 354с.

24. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / М.В. Романовский и др.; Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – М.: Юрайт – М, 2001. – 543с.

25. Финансы и кредит: учебное пособие / Под ред. Проф. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 512с.

26. Финансовое право: Учебник / Под ред. Е.Ю. Грачевой, Г.П. Толстопятенко. – М.: 2004. – 483с.

27. Экономика: Учебник / Под ред. А.С. Булатова. – М.: 2002. – 937с.

28. Алексеев В. Автокредитование // Экономика и жизнь. – 2004, №9.– С. 4

29. Бугров А. Зарубить на носу: Кредит в Древней Руси и Московском государстве // Родина. – 2005, №5. – С. 49

30. Буркова А.Ю. Прекращение поручительства // Юрист. – 2006, № 2. – С. 3739

31. Витрянский В. Категории «кредит» и «кредитные правоотношения» в

гражданском праве // Хозяйство и право. – 2004, №9. – С. 318

32. Дубровина Н. Покупали – удивились, подсчитали – прослезились // Экономика и жизнь. – 2005, № 26. – С. 39

33. Захорошенко С. Ссуда в залог в древнем мире // Банковский вестник. – 2004, № 5. – С. 5455

34. Кандаурова А. Обеспечение кредита: место и роль в кредитной политики // Банковское дело. – 2006, № 9. – С. 4045

35. Ковалев В. Кредит или лизинг? // Экономика и жизнь. – 2003, № 21. – С. 5

36. Косарева Н. Развитие системы долгосрочного кредитования населения в России // Вопросы экономики. – 2001, № 5. – С. 89

37. Латышева О. Жизнь взаймы, или о деньгах мы подумаем завтра // Экономика и жизнь. – 2005, № 30. – С. 4

38. Назарова Л. Два взгляда на процентные ставки // Экономика и жизнь. – 2005, № 8. – С. 5

39. Налымова Т. Жизнь взаймы // Крестьянка. – 2006, № 5. – С. 6

40. Пешехонов Ю.В. Взаимоотношения населения с финансово – кредитной системой в условиях становления рыночной экономики // Финансы. – 2003, № 3. – С. 5557

41. Попова О.В. Формы кредитного договора // Юрист. – 2004, № 11. – С. 3638

42. Семенов С. Банки и кредитование //Экономист. – 2004, № 12. – С. 8082

43. Хоменко Е.Г. Инвестиционная деятельность кредитных организаций //

Закон. – 2006, № 3. – С. 4955

44. Гусева И.Л. Автокредит – кому это выгодно // Банковское кредитование. – 2005, № 3. – С. 515

45. Кудрявцева Г.М. От чего зависит оценка процентного риска / Г.М. Кудрявцева, О.А. Кудрявцев // Банковское дело. – 2005, № 6. – С.4246

46. Перечнева И. Наука жить по средствам / Под ред. И. Перечнева, Е. Орлова, Е. Лыжина // Эксперт – Урал. – 2003, № 3. – С. 5557

Приложение 1

Схема 1. Необходимость и сущность кредита

(Куликов Л.М. Экономическая теория: Учебник. – М.: ТК Велби, Издво Проспект, 2004. с.148)

Приложение 2